Come risparmiare sulla tassa di successione?

Come evitare l’imposta di successione con un trust

La pianificazione patrimoniale non riguarda solo il passaggio di denaro quando si muore – si tratta anche di godersi la vita ora e assicurarsi di avere abbastanza da vivere. Ecco perché è così importante iniziare a pianificare in anticipo. Possiamo mostrarvi di quanto denaro avrete bisogno, aiutarvi a trasmettere i beni nel modo più efficace e lavorare con voi per ridurre o gestire una tassa di successione.

Molte persone vogliono mantenere un elemento di controllo quando trasmettono i loro beni. Potrebbero volere che il loro denaro sia usato per un motivo particolare, come pagare le tasse scolastiche o la caparra per la prima casa. O forse vogliono solo assicurarsi che il loro denaro rimanga nella loro famiglia. Possiamo darvi dei consigli per assicurarvi che il vostro denaro finisca alle persone che volete, per i motivi che scegliete.

Ci sono molti modi per regalare denaro. Vanno dai doni in contanti una tantum alla donazione di un reddito regolare e alla creazione di trust per donazioni a lungo termine o quando il controllo futuro può essere importante. Possiamo parlarvi delle opzioni e aiutarvi a trovare la scelta più appropriata. Possiamo anche aiutarvi a usare le vostre quote annuali di donazione e a navigare tra le regole fiscali potenzialmente complesse.

Esenzione dall’imposta di successione 2021

Solo una piccola percentuale di successioni è abbastanza grande da incorrere nella Inheritance Tax (IHT). Ma è importante non dimenticare di tenerne conto quando fate il vostro testamento. Scoprite cos’è l’IHT, come calcolare quanto dovete pagare e quando, e alcuni dei modi in cui potete ridurla.

  Dove vedere le tasse pagate?

L’Inheritance Tax (IHT) è una tassa sul patrimonio di qualcuno che è morto, inclusi tutti i beni, le proprietà e il denaro. Anche se non c’è un’imposta di successione da pagare, dovrete comunque denunciarla all’HMRC.

Tuttavia la fascia di aliquota zero della residenza (RNRB) può aumentare la vostra soglia esentasse se lasciate la vostra casa ai vostri figli o nipoti. Questo include figliastri, figli adottati e figli adottivi, ma non nipoti o fratelli.

L’NRB è fissato a £325.000 fino al 2026, ma il tuo NRB potrebbe essere aumentato se sei vedovo o un partner civile superstite. Le coppie possono trasferire qualsiasi NRB inutilizzato quando la prima persona muore al superstite.

Tuttavia, in pratica, la maggior parte dell’IHT viene pagata attraverso il Direct Payment Scheme (DPS). Questo significa che se la persona che è morta aveva dei soldi in un conto bancario o in una società di costruzioni, la persona che si occupa del patrimonio può chiedere che tutta o parte dell’IHT dovuta sia pagata direttamente dal conto attraverso il DPS.

Passare i beni agli eredi prima della morte

L’idea della tassa di successione, o tassa sulla morte come è talvolta conosciuta, fa paura a molti americani. Questo è comprensibile, anche se la verità reale è che la stragrande maggioranza delle persone non la incontreranno mai. Questo perché la tassa di successione federale ha un importo di esenzione estremamente alto. In breve, se il vostro patrimonio vale meno dell’esenzione dell’anno corrente, non dovrete alcuna tassa federale. Tuttavia, ci sono tasse statali da affrontare in alcune parti del paese. Per un aiuto con il vostro piano patrimoniale, considerate la possibilità di lavorare con un consulente finanziario.

  In quale quadro si trova il sostituto dimposta?

L’imposta di successione è una legge federale che impone che le proprietà di valore superiore all’esenzione dell’anno corrente paghino una certa quantità di tasse su qualsiasi valore superiore all’esenzione. Per il 2021, l’esenzione dall’imposta di successione federale è di 11,7 milioni di dollari. Ciò significa che se il tuo patrimonio vale meno di questo al momento della tua morte, il tuo patrimonio non deve nulla. Nel 2020, l’esenzione dall’imposta di successione era di 11,58 milioni di dollari.

L’esenzione di 11,7 milioni di dollari di cui sopra significa che le proprietà possono sottrarre quell’importo dal loro totale se valgono più di quello. Quindi, se una tenuta ha un valore di 12 milioni di dollari, pagherà solo le tasse di successione sui 300.000 dollari sopra l’esenzione. Se il vostro patrimonio supera l’esenzione, ecco le aliquote che pagherete:

Come passare il denaro agli eredi senza tasse

Le eredità non sono considerate reddito ai fini dell’imposta federale, sia che si erediti denaro, investimenti o proprietà.    Tuttavia, qualsiasi guadagno successivo sui beni ereditati è tassabile, a meno che non provenga da una fonte esente da tasse. Per esempio, dovrete includere il reddito da interessi dai contanti ereditati e i dividendi su azioni o fondi comuni ereditati nel vostro reddito dichiarato.

Di solito la base della proprietà nel patrimonio di un deceduto è il valore equo di mercato della proprietà alla data della morte. In alcuni casi, tuttavia, l’esecutore testamentario potrebbe scegliere la data di valutazione alternativa, che è sei mesi dopo la data della morte.

  Quanti passi si fanno in 4 km?

Se vi aspettate un’eredità dai genitori o da altri membri della famiglia, suggerite loro di istituire un trust per gestire i loro beni. Un’amministrazione fiduciaria permette di passare i beni ai beneficiari dopo la vostra morte senza dover passare attraverso la successione. I trust sono simili ai testamenti, ma i trust generalmente evitano i requisiti statali per la successione e le spese associate.

Donare non solo fornisce un beneficio immediato ai vostri cari, ma riduce anche le dimensioni del vostro patrimonio, il che può essere importante se siete vicini all’importo imponibile. Parlate con un professionista della pianificazione patrimoniale per assicurarvi di essere al corrente delle frequenti modifiche alle leggi sull’imposta patrimoniale.

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