Cosa succede se fallisce un fondo pensione?

Fondo di protezione della pensione

Siete preoccupati per la vostra pensione o per quella di un genitore? Questo articolo descrive le leggi che dovrebbero tenere al sicuro i vostri benefici promessi, alcune limitazioni di queste leggi e cosa potete fare per proteggervi.

Uno dei principali problemi per i tradizionali piani pensionistici a benefici definiti oggi è il sottofinanziamento. Cioè, hanno abbastanza soldi per soddisfare i loro obblighi futuri previsti? Il problema è particolarmente acuto nei piani pensionistici multiemployer, un tipo di piano pensionistico principalmente per i membri del sindacato che lavorano per più di una società.

La Employee Benefits Security Administration (EBSA) del Dipartimento del Lavoro degli Stati Uniti mantiene un elenco di piani il cui stato di finanziamento è classificato come critico, critico e in declino o in pericolo. Nel 2020, 121 piani erano in condizioni critiche, 65 erano critici e in declino e 61 erano in pericolo. Un piano critico è finanziato per meno del 65%, un piano critico e in declino dovrebbe diventare insolvente entro 15 anni, e un piano in pericolo è finanziato per meno dell’80%.

Gli esempi della lista del 2020 includono il piano pensionistico dell’industria del legname (critico), il piano pensionistico dell’industria automobilistica (critico e in declino), e il fondo pensionistico internazionale dei muratori e dei commercianti di piastrelle (in pericolo).

Calcolatrice del fondo di protezione della pensione

Se siete membri di un regime a prestazioni definite e state prelevando denaro dal regime, i fiduciari calcoleranno quanto costerebbe comprare un reddito da un assicuratore che sia uguale alla vostra pensione secondo il regime.

Se le attività forniranno più della compensazione fornita dal PPF, lo schema non andrà nel PPF e i vostri benefici saranno acquistati da una compagnia di assicurazioni. Se gli attivi dello schema non sosterranno il livello di compensazione offerto dal PPF, lo schema passerà al PPF.

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Il mio datore di lavoro (che gestisce uno schema a benefici definiti) sta cercando di evitare di versare nello schema perché sta diventando troppo costoso. Stanno proponendo a tutti i dipendenti di liquidare lo schema e sostituirlo con uno schema a contribuzione definita. Quali azioni possiamo intraprendere?

Se il datore di lavoro decide di smettere di versare in un regime a benefici definiti, ciò significa che non verrà accumulata alcuna pensione ulteriore dagli iscritti al regime. Finché seguono le consultazioni richieste con i dipendenti e i sindacati, non c’è niente che si possa fare per impedire che questo accada, poiché si tratta di una decisione commerciale del datore di lavoro.

I fondi pensione sono protetti

Il pensiero di perdere la vostra pensione quando le circostanze sono fuori dal vostro controllo può essere spaventoso. Tuttavia, il governo ha una serie di procedure e regolamenti in atto per garantire che, nel peggiore dei casi, la vostra pensione sia protetta. Continuate a leggere per scoprire quali sono le vostre opzioni, e quanto dei vostri risparmi pensionistici potreste recuperare, a seconda del tipo di pensione che avete.

Una pensione a contribuzione definita è il tipo più comune di pensione, in cui il tuo reddito pensionistico dipende da quanto denaro vi contribuisci e dalla performance di quegli investimenti. La maggior parte delle moderne pensioni sul posto di lavoro e personali sono pensioni a contributo definito.

Le pensioni a contributo definito sono gestite da un fornitore di pensioni (non dal tuo datore di lavoro), quindi la tua pensione dovrebbe essere a posto se il tuo datore di lavoro fallisce. Tuttavia, perderai qualsiasi contributo futuro che il tuo datore di lavoro avrebbe versato. In questa situazione, dovresti contattare direttamente il tuo fornitore di pensioni per vedere quali sono le tue opzioni.

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Con una pensione a prestazione definita, è responsabilità del tuo datore di lavoro assicurarsi che ci siano abbastanza soldi nel sistema per pagare la tua pensione quando vai in pensione. Se una società per cui lavorate ha problemi finanziari, il vostro denaro di solito non verrà toccato, dato che il regime pensionistico sul posto di lavoro di una società è di solito tenuto separato dal resto del suo patrimonio. Se il vostro datore di lavoro non ha i fondi per pagare la vostra pensione, dovreste essere protetti dal Pension Protection Fund (PPF), che è stato istituito dal governo proprio per questo motivo.

Le pensioni private sono sicure

Date queste conseguenze a volte drammatiche dei fallimenti dei piani, mi sembra chiaro che la prima priorità dovrebbe essere quella di anticiparli e prevenirli quando possibile. Naturalmente, nonostante le misure profilattiche, alcuni fallimenti del piano si verificheranno inevitabilmente perché il datore di lavoro sponsor diventa insolvente. Una seconda priorità dovrebbe quindi essere quella di garantire che un piano pensionistico, i suoi membri attivi e i suoi beneficiari siano trattati equamente nel contesto della procedura di insolvenza dello sponsor. Tuttavia, anche se lo sono, gravi difficoltà finanziarie colpiranno ancora persone che non hanno causato il problema e non potevano né prevederlo, né assicurarsi contro di esso, né recuperare da esso. L’attenuazione del loro disagio e delle sue conseguenze sociali dovrebbe quindi essere una terza priorità per il diritto e la politica delle pensioni.

Questo equilibrio tra la sicurezza assoluta e i costi per raggiungerla è percepito in modo diverso dai partecipanti ai piani pensionistici con un solo datore di lavoro (SEPP) da un lato, e dai partecipanti ai piani pensionistici con più datori di lavoro (MEPP) e ai piani pensionistici sponsorizzati congiuntamente (JSPP) dall’altro. In effetti, l’equilibrio è spesso raggiunto all’inizio di un SEPP, quando si sceglie tra piani a prestazioni medie piatte o di carriera da un lato, e piani a prestazioni medie finali dall’altro. I primi sembrano fallire più frequentemente dei secondi e mantenere indici di finanziamento notevolmente più bassi, forse perché i miglioramenti dei benefici per il servizio passato non devono essere finanziati immediatamente. Tuttavia, indipendentemente dal disegno del piano, gli sponsor del SEPP sono obbligati in ultima analisi a colmare tutte le carenze. Questo obbligo persiste sia che un piano sia in difficoltà ma in corso, sia che venga liquidato. In pratica, però, se lo sponsor è in difficoltà, i suoi creditori possono quasi sempre rivendicare i suoi beni aziendali in via prioritaria rispetto ai crediti del piano pensionistico. In queste circostanze, le carenze non vengono sanate, i piani falliscono e vengono avanzate richieste al Fondo di garanzia delle prestazioni pensionistiche (PBGF).

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